تهیه صورت جریان وجوه نقد: تفاوت حیاتی بین “سود” و “پول”
آیا میدانید بسیاری از شرکتها درست در زمانی که صورت سود و زیانشان مثبت است، ورشکست میشوند؟ دلیل ساده است: «بحران نقدینگی».
سود حسابداری یک «نظر» است (چون شامل مطالبات نسیه است)، اما نقدینگی یک «واقعیت» است. بدون صورت جریان وجوه نقد دقیق، شما در تاریکی رانندگی میکنید و نمیدانید سوخت شرکت (پول نقد) کی تمام میشود.
کالبدشکافی جریان پول: ۳ رگ حیاتی کسبوکار
تیم تخصصی ما فقط اعداد را در جدول نمیچیند؛ ما جریان خون شرکت شما را در سه بخش مجزا تحلیل میکنیم تا به شما بگوییم آیا شرکتتان واقعاً سالم است یا فقط با تنفس مصنوعی (وام و فروش دارایی) زنده مانده است:
۱. فعالیتهای عملیاتی (نبض شرکت)
این مهمترین عدد گزارش است. نشان میدهد عملیات اصلی شما (فروش منهای هزینههای جاری) چقدر پول نقد تولید میکند. اگر این عدد منفی باشد، یعنی کسبوکار شما پول میسوزاند، حتی اگر سودده باشد.
۲. فعالیتهای سرمایهگذاری (رشد)
آیا پولی که خرج شده بابت خرید ماشینآلات و توسعه بوده (سرمایهگذاری مثبت) یا صرفاً دارایی فروختهاید تا خرج روزمره را بدهید؟ ما تفاوت «هزینه» و «سرمایهگذاری» را برای ذینفعان شفاف میکنیم.
۳. فعالیتهای تأمین مالی (حیات مصنوعی)
ورود نقد از طریق وام یا آورده شرکا. این بخش نشان میدهد چقدر به منابع خارجی وابستهاید. گزارش ما به بانک نشان میدهد که توان بازپرداخت وامها را از محل عملیات دارید.
روش مستقیم یا غیرمستقیم؟ ما هر دو زبان را بلدیم
استانداردهای حسابداری (و سازمان امور مالیاتی) معمولاً روش غیرمستقیم (شروع از سود خالص و تعدیل آن) را میپذیرند، اما مدیران برای تصمیمگیری به روش مستقیم (پول گرفته شده از مشتری منهای پول داده شده به تامینکننده) نیاز دارند.
خدمات ما شامل تهیه گزارش به هر دو روش است؛ یکی برای بستن دهان ممیز و بانک، و دیگری برای باز کردن چشم مدیران به واقعیت بازار.
اتاق فکر تهران، اشراف بر تمام استانها
تحلیل جریان وجوه نقد نیازمند تخصص بالای مالی است که معمولاً در لایههای عملیاتی شهرستانها کمتر یافت میشود. ما با مدل «اتاق فکر مرکزی»، دادههای مالی شما را از هر جای ایران دریافت کرده، در تهران تحلیل و استانداردسازی میکنیم و گزارشی در سطح شرکتهای بورسی به شما ارائه میدهیم.
آیا نبض مالی شرکتتان منظم میزند؟
اجازه ندهید کمبود نقدینگی شما را غافلگیر کند. برای تهیه صورت جریان وجوه نقد استاندارد و تحلیل دقیق سلامت مالی، همین حالا با متخصصان ما تماس بگیرید.