Ctrl/Cmd + P را برای چاپ فشار دهید
یا به صورت PDF ذخیره کنید

شماره: ۷۴-۹۵-۲۰۰

تاریخ: ۱۸-۱۰-۱۳۹۵

بخشنامه

 7495آیین نامه اصلاحی قانون مبارزه با پولشوییالف
مخاطبین/ذینفعانامور مالیاتی شهر و استان تهران
ادارات کل امور مالیاتی
موضوعابلاغ تصویب­ نامه های هیأت محترم وزیران به شماره های ۱۰۳۰۰۶/ت ۵۳۴۵۸ هـ ، ۱۱۵۶۰۶ /ت ۵۳۷۹۲ هـ درخصوص اصلاح آئین نامه اجرایی قانون مبارزه با پولشویی
به موجب تصویب­نامه­ های هیأت محترم وزیران به شماره­ های ۱۰۳۰۰۶/ت ۵۳۴۵۸ هـ مورخ ۱۹/۰۸/۱۳۹۵ و ۱۱۵۶۰۶/ ت ۵۳۷۹۲ هـ مورخ ۲۱/۰۹/۱۳۹۵ مقررگردید:
آیین­ نامه اجرایی قانون مبارزه با پولشویی موضوع تصویب­ نامه شماره ۱۸۱۴۳۴/ت ۴۳۱۸۲ ک مورخ ۱۴/۰۹/۱۳۸۸ به شرح زیر اصلاح شود:
۱-ماده ۵- چنانچه ارباب رجوع مدارک شناسایی مذکور در موارد فوق را ارائه ننماید اشخاص مشمول باید از ارائه خدمت به وی خودداری نمایند. چنانچه ظن به انجام فعالیت­های پولشویی یا سایر جرایم مرتبط وجود داشته باشد، اشخاص مشمول باید مراتب را به واحد اطلاعات مالی گزارش نمایند.
۲-در ماده(۲۳) عبارت “طبق قوانین” پس از واژه “باید” اضافه و عبارت ” و انجام تحقیقات و گزارش به مراجع ذی­ربط توسط آنان نباید منوط به تأیید و تصویب مراجع دیگری باشد” حذف می­شود.
۳-در ماده(۲۴) عبارت” درچارچوب قوانین” قبل از عبارت ” تأمین نماید” اضافه و عبارت “فرد یادشده به هیچ عنوان به اطلاعات واحد اطلاعات مالی دسترسی نخواهد داشت” حذف می­شود.
۴- در تبصره (۳) ماده (۲۶) عبارت “تصویب شورا” به عبارت ” پیشنهاد شورای عالی مبارزه با پولشویی و تصویب هیأت وزیران” اصلاح می­شود.
۵- در ماده (۴۰) عبارت” معاونت توسعه مدیریت و سرمایه انسانی رئیس جمهور” به عبارت “سازمان امور اداری و استخدامی کشور” اصلاح می­شود.
۶- ماده ۴۹- سازمان برنامه و بودجه کشور موظف است بودجه مورد نیاز اجرای این آئین نامه را در لوایح بودجه سنواتی پیش بینی نماید.
۷- در صدر تصویب­نامه، عبارت شورای عالی مبارزه با پولشویی جایگزین عبارت ” وزارت امور اقتصادی و دارایی” می­شود.
در این ارتباط به پیوست متن اصلاحی آئین­نامه اجرایی قانون مبارزه با پولشویی موضوع تصویب­نامه شماره ۱۸۱۴۳۴/ت ۴۳۱۸۲ ک مورخ ۱۴/۰۹/۱۳۸۸ ارسال می­گردد.
سیدکامل تقوی نژاد
رئیس کل سازمان امور مالیاتی کشور
تاریخ اجرا:وفق بخشنامهمدت اجرا:نامحدودمرجع ناظر:دادستانی انتظامی مالیاتینحوه ابلاغ: سیستمی
لطفا هرگونه ابهام و توضیح را از طریق شماره تلفن ۳۹۹۰۲۵۷۵ با دفتر بازرسی ویژه، مبارزه با پولشویی و فرار مالیاتی مطرح وپیگیری نمایید.
       
تاریخ سند: ۱۳۹۵/۱۰/۱۸
شماره سند: ۲۰۰/۹۵/۷۴
کد سند: س//۱۳۹۵/۷۴
وضعیت سند: معتبر